Faktoring to jedna z najszybciej rozwijających się w Polsce usług finansowych. Zyskuje na popularności, ponieważ pozwala w bezpieczny sposób poprawić płynność finansową oraz zwiększyć obroty przedsiębiorstwa dowolnych rozmiarów.

W dobie wydłużonych płatności, zatorów płatniczych każda firma może popaść w tarapaty z powodu braku płynności finansowej. Choć nie otrzymuje na czas pieniędzy od swoich klientów, to musi płacić swoim dostawcom i podwykonawcom.

Co to jest faktoring?

Receptą na niedostatek kapitału obrotowego może być faktoring. Na czym polega ta usługa? Faktor (bank lub instytucja pozabankowa) wykupuje wierzytelności klientów danego przedsiębiorstwa, zwanego faktorantem. W ten sposób nie musi ono miesiącami czekać na pieniądze, gdyż niemal całą należność z tytułu dostaw towarów czy usług otrzymuje w ciągu kilku dni od przekazania do faktora dokumentu sprzedażowego. Instytucja faktoringowa wypłaca do 80-90 proc. kwoty widniejącej na fakturze. Po uregulowaniu płatności przez wierzyciela instytucja faktoringowa przekazuje faktorantowi resztę środków. Wcześniej odlicza swoje prowizje i inne opłaty.

– Wykupione przez bank wierzytelności mogą dotyczyć zarówno faktur krajowych, jak i zagranicznych. Zarządzanie wierzytelnościami przez firmę zewnętrzną pozwala przedsiębiorcy ograniczyć ryzyko niewypłacalności kontrahenta oraz jest dla niego alternatywnym źródłem finansowania bieżącej działalności – tłumaczy Marcin Kopciara z Open Finance.

Zalety faktoringu

Faktoring pozwala całkowicie wyeliminować lub skrócić czas, w którym środki potrzebne na rozwój czy bieżące funkcjonowanie firmy są zamrożone u niesolidnego kontrahenta. Do tego odznacza się bardzo dużą elastycznością. Przejawia się to w tym, że:

• mogą z niego korzystać podmioty małe i duże – wielkość ani branża nie mają tu znaczenia,
• to firma zlecająca (faktorant) decyduje o tym, które wierzytelności zostaną objęte faktoringiem – może to być każda faktura albo tylko ta wybrana.

Faktoring świadczą banki oraz instytucje finansowe z nimi powiązane. Jedną z nich jest Idea Money, powiązana z Idea Bankiem [sprawdź faktoring w Idea Money].

Niekiedy podmioty niebankowe patrzą liberalniejszym okiem na kondycję przedsiębiorstw zainteresowanych zleceniem przedterminowego wykupu wierzytelności. Dla takich klientów faktoring pozabankowy jest często jedynym rozwiązaniem w sytuacji braku płynności.

Sprzedawanie posiadanych wierzytelności bankom czy wyspecjalizowanym podmiotom pozwala również zwiększyć konkurencyjność. Jak? Dzięki wykorzystaniu rabatów u dostawców oraz proponowania kontrahentom dłuższych terminów płatności.

Rodzaje faktoringu

1. Faktoring niepełny (z regresem) – faktor przejmuje wierzytelności faktoranta, ale ma prawo do regresu w stosunku do niego, gdyby jego kontrahent okazał się niewypłacalny. W razie niewypłacalności dłużnika faktorant musi zwrócić firmie faktoringowej opłacone faktury.
2. Faktoring (bez regresu) – faktor nie tylko finansuje nabyte od faktoranta należności, ale też przejmuje od niego ryzyko niewypłacalności jego kontrahenta.
   – Jest to rozwiązanie, które umożliwia finansowanie bieżącej działalności firmy, ale również pozwala ustrzec się przed ewentualną przedłużającą się zwłoką w płatnościach kontrahentów – wyjaśnia Marcin Kopciara.
3. Faktoring globalny – w tym modelu przejmowane przez faktora ryzyko niewypłacalności dotyczy wszystkich wierzytelności faktoranta wystawionych dla zaakceptowanych kontrahentów.
   – W ramach faktoringu globalnego klient ma pełną informację o jakości portfela wystawianych przez siebie faktur oraz współpracujących kontrahentów – mówi Kopciara.
4. Faktoring odwrotny – to model faktoringu, w którym przedsiębiorca zyskuje dodatkowy czas na uregulowanie swoich zobowiązań u faktora. Stanowi alternatywę dla kredytu.

Przegląd Finansowy